Każdemu może zdarzyć się sytuacja, w której otrzymał świadczenie, które w rzeczywistości mu się nie należało. Może to wynikać z błędnych informacji, zmian w sytuacji życiowej lub innych przyczyn. Co zrobić w takiej sytuacji? Czy można odzyskać zapłacony od takiego świadczenia podatek? Odpowiadamy na najważniejsze pytania!
Jeśli zwróciłeś nienależnie pobrane świadczenie i zostało ono wcześniej opodatkowane, masz możliwość rozliczenia tego w swoim zeznaniu PIT. Warunkiem jest, aby:
Pamiętaj, że jeśli zwróciłeś świadczenie jedynie w kwocie netto, bez uwzględnienia podatku, to nie możesz skorzystać z tej ulgi.
Odliczenia dokonujesz w zeznaniu podatkowym, w którym wykazujesz swoje dochody za dany rok. Jeśli w danym roku zwróciłeś świadczenie, jego wartość (razem z podatkiem) możesz odjąć od swojego dochodu.
Co w sytuacji, gdy suma zwróconych świadczeń przekracza Twój roczny dochód? Masz prawo rozliczyć nadwyżkę w ciągu kolejnych pięciu lat podatkowych.
Kwota, którą możesz odliczyć, obejmuje:
Wartość brutto zwróconych świadczeń (czyli razem z podatkiem dochodowym, który wcześniej od nich pobrano).
Aby móc skorzystać z tej ulgi, musisz dołączyć do swojego zeznania:
Dodatkowo, powinieneś posiadać dowody wpłaty zwróconych świadczeń. Nie musisz ich dołączać do deklaracji, ale należy je przechowywać przez 5 lat od końca roku podatkowego, w którym składałeś zeznanie.
Są to świadczenia, które zostały wypłacone na podstawie błędnych lub nieaktualnych informacji. Przykłady takich świadczeń to:
Jeżeli otrzymałeś nienależne świadczenie, a następnie je zwróciłeś, warto upewnić się, że skorzystasz z przysługujących Ci ulg podatkowych. Dzięki temu unikniesz niepotrzebnych strat finansowych i odzyskasz zapłacony podatek.
ul. Bitwy Oliwskiej 22,
80-339 Gdańsk
PANEL DLA SYGNALISTY
